Księgowanie pełnego VAT
Zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa polskiego, każda transakcja wykazana w rejestrze VAT powinna zawierać informację o wartości netto, dane kontrahenta (nadawcy lub eksportera). Aby sprostać temu wymogowi, lokalizacja polska umożliwia ręczne wprowadzenie podstawy opodatkowania VAT w przypadkach, gdy księgowana jest wyłącznie kwota podatku oraz dostawcy-eksportera.
Rozwiązanie to ma szczególne zastosowanie przy zakupach spoza Unii Europejskiej, które wymagają ujęcia dwóch odrębnych dokumentów:
- faktury zakupu, rejestrującej wartość netto oraz zobowiązanie wobec dostawcy,
- dokumentu PZC (Poświadczone Zgłoszenie Celne), służącego do ujęcia podatku VAT i dodatkowych kosztów importowych.
Przed księgowaniem dokumentów z pełnym VAT upewnij się, że wszystkie wymagane ustawienia podatku VAT zostały poprawnie skonfigurowane. Szczegółowe informacje znajdziesz w sekcji Konfiguracja księgowania VAT.
Dokument PZC wprowadzany jest analogicznie jak zwykła faktura zakupu. W celu jego zaewidencjonowania należy wykonać następujące kroki:
- Kliknij przycisk
otwierający funkcję Wyszukaj, wpisz Zamówienie zakupu lub Faktura zakupu i podążaj za odpowiednim linkiem. - Kliknij Nowy, aby utworzyć nowy dokument.
- W sekcji Wiersze wypełnij pola:
| Pole | Opis |
|---|---|
| Typ | Należy wybrać Konto K/G. |
| Numer | Należy wybrać konto KG, które zostało wybrane jako konto VAT-u naliczonego w ustawieniach księgowania VAT. |
| Tow. grupa księgowa VAT | Należy wybrać odpowiednią towarową grupę księgową VAT przypisaną do typu towaru w dokumencie PZC. |
| Gosp. grupa księgowa VAT | Należy wybrać odpowiednią gospodarczą grupę księgową VAT skonfigurowaną jako Pełny VAT. |
| Iłość | Należy wprowadzić 1. |
| Bezpośredni koszt jednostkowy Bez VAT | Należy wprowadzić kwotę podatku VAT wykazaną na dokumencie PZC. |
| Podstawa Pełnego VAT | Należy wprowadzić kwotę podstawy podatku VAT wykazaną na dokumencie PZC. |
| Eksporter | Należy wskazać kontrahenta będącego eksporterem towaru zgodnie z dokumentacją PZC. |
Pozostałe wymagane pola należy uzupełnić w sposób standardowy.
4. Kliknij przycisk Księguj.
W zapisach VAT zostaną uzupełnione ręcznie wprowadzona kwota podstawy VAT oraz dane eksportera, co umożliwi prawidłowe odwzorowanie transakcji w deklaracji i rejestrze VAT.
Przydatne linki
Konfiguracja księgowania VAT
Rejestrowanie zakupów za pomocą faktur zakupu i zamówień