Розрахунок сум у ЛОК для валютних документів продажу

Для валютних облікованих рахунків продажу та сервісних рахунків параметр Використовувати альтернативний перерахунок сум для ПН по валютним продажам на сторінці Налаштування ПДВ (Україна) визначає спосіб розрахунку бази оподаткування та суми ПДВ у локальній валюті (ЛОК). Розраховані суми використовуються при формуванні операцій Головної книги по документу та в подальшому рядка податкової накладної продажу.

Принцип розрахунку

Сума документа з ПДВ у ЛОК розраховується однаково незалежно від стану параметра — прямим перерахунком за курсом документа. Параметр визначає спосіб виокремлення бази оподаткування та суми ПДВ з цієї суми.

Параметр	Розрахунок бази оподаткування та суми ПДВ у ЛОК
Вимкнено	База та сума ПДВ розраховуються кожна окремо — перерахунком відповідної валютної суми за курсом документа. Сума бази та ПДВ у ЛОК може не дорівнювати сумі документа з ПДВ у ЛОК через округлення при незалежній конвертації.
Увімкнено	База та сума ПДВ розраховуються як частки суми документа з ПДВ у ЛОК: База (ЛОК) = Сума з ПДВ (ЛОК) / (1 + ставка ПДВ); Сума ПДВ (ЛОК) = Сума з ПДВ (ЛОК) – База (ЛОК). Сума бази та ПДВ у ЛОК завжди точно дорівнює сумі документа з ПДВ у ЛОК.

В обох випадках розраховані суми використовуються для операцій ГК на рахунки доходу та ПДВ.

Поля для зберігання розрахованих сум

Документ	Поле
Обліковий рахунок продажу	Сума (ЛОК) — база оподаткування у ЛОК.
Обліковий сервісний рахунок	Сума (ЛОК) — база оподаткування у ЛОК; Сума включаючи ПДВ (ЛОК) — сума з ПДВ у ЛОК.

Перевірка сум перед обліком

На сторінках Статистика для сервісного замовлення та замовлення продажу передбачено дві групи полів для перевірки сум у ЛОК перед обліком документа:

• Сума для обліку - фактичні суми, які буде записано операціями ГК: Всього без ПДВ, Сума ПДВ, Всього включаючи ПДВ.
• Альтернативна розрахункова сума - ці самі суми, розраховані за формулою — як частка від суми з ПДВ.

Дивись також

Налаштування обліку ПДВ Створення податкових накладних продажу