Mechanizm podzielonej płatności (MPP, Split Payment)

W sytuacjach, gdy zgodnie z polskimi przepisami prawa należy zastosować mechanizm podzielonej płatności (MPP) do dokumentów sprzedaży i zakupu, w systemie zaimplementowano funkcjonalność automatycznego oraz ręcznego przypisywania atrybutu VAT MPP / Podzielona płatność. Atrybut ten służy do oznaczania dokumentów podlegających Split Payment, a także do weryfikacji podczas księgowania. Przed użyciem funkcjonalności upewnij się, że wszystkie wymagane ustawienia zostały poprawnie skonfigurowane.

Konfiguracja podstawowa

1. Kliknij przycisk otwierający funkcję Wyszukaj, wpisz Konfiguracja księgi głównej i podążaj za odpowiednim linkiem. Na zakładce Ogólne uzupełnij limit transakcji zakupu lub sprzedaży, od którego stosowany jest mechanizm podzielonej płatności w polu Limit podzielonej płatności.

2. Kliknij przycisk otwierający funkcję Wyszukaj, wpisz Polska Klasyfikacja Wyrobów i Usług (PKWiU) i podążaj za odpowiednim linkiem. Zaznacz pole Obowiązkowy split payment dla kodów PKWiU powiązanych z obowiązkowym mechanizmem podzielonej płatności.

3. Kliknij przycisk otwierający funkcję Wyszukaj, wpisz Atrybuty VAT i podążaj za odpowiednim linkiem. Zaznacz pole Podzielona płatność dla atrybutu VAT, oznaczającego podzieloną płatność.

Sposoby przypisywania atrybutu MPP

Poniżej opisano procedurę dodawania atrybutów VAT do dokumentów sprzedaży; procedura dodawania atrybutów VAT do dokumentów zakupu jest analogiczna.

Automatycznie w wierszu dokumentu sprzedaży

1. Kliknij przycisk otwierający funkcję Wyszukaj, wpisz Zamówienie sprzedaży, Faktura sprzedaży, Zamówienie zwrotu lub Faktura korygująca sprzedaż i podążaj za odpowiednim linkiem.
2. Na zakładce Wiersze w polu PKWiU wprowadź kod PKWiU oznaczony flagą „Obowiązkowy split payment”.

Jeżeli dokument sprzedaży zawiera co najmniej jeden wiersz z kodem PKWiU podlegającym mechanizmowi podzielonej płatności, łączna kwota dokumentu jest większa lub równa limitowi określonemu w konfiguracji księgi głównej, a kontrahent nie ma oznaczenia NIe rezydent, to po wybraniu akcji Zatwierdź system automatycznie doda oznaczenie Podzielona płatność w postaci przypisanego odpowiedniego atrybutu VAT – MPP.

Uwaga

• Jeśli atrybut MPP został dodany automatycznie, a następnie po zatwierdzeniu dokumentu cena będzie modyfikowana lub pozycje zostaną usunięte i kwota spadnie poniżej limitu, atrybut nie zostanie usunięty automatycznie.
• Jeżeli atrybut MPP został dodany do dokumentu ręcznie, weryfikacja nie jest uruchamiana.
• Jeżeli w ustawieniach księgi głównej pole Limit podzielonej płatności = 0, weryfikacja nie jest uruchamiana.

Ręczny wybór atrybutu VAT w dokumencie sprzedaży

1. Kliknij przycisk otwierający funkcję Wyszukaj, wpisz Zamówienie sprzedaży, Faktura sprzedaży, Zamówienie zwrotu lub Faktura korygująca sprzedaż i podążaj za odpowiednim linkiem.
2. Kliknij Strona główna → Atrybuty VAT i wybierz odpowiednie Atrybuty VAT.

Przypisanie do Nabywcy

1. Kliknij przycisk otwierający funkcję Wyszukaj, wpisz Nabywcy i podążaj za odpowiednim linkiem.
2. Kliknij na Nr wybranego nabywcy.
3. Kliknij Nabywca → Atrybuty VAT Nabywcy i wybierz odpowiedni Kod Atrybutu.

Przypisanie do Umowy nabywcy

1. Kliknij przycisk otwierający funkcję Wyszukaj, wpisz Nabywcy i podążaj za odpowiednim linkiem.
2. Kliknij na Nr wybranego nabywcy.
3. Kliknij Nabywca → Umowy.
4. Wybierz umowę i kliknij opcję Edytuj. Na otwartej stronie Karta umowy z nabywcą przejdź do zakładki Strona główna → Atrybuty VAT i wybierz odpowiedni Kod atrybutu.

Podczas tworzenia dokumentu system przeniesie ten atrybut automatycznie.

Uwaga

• Podczas księgowania dokumentu sprzedaży atrybuty są automatycznie przypisywane do zaksięgowanych dokumentów sprzedaży, z możliwością ich edycji po zaksięgowaniu.
• Jeżeli w zaksięgowanym dokumencie znajduje się atrybut VAT MPP, to zostanie on również uwzględniony na wydruku Faktura VAT, Faktura zaliczkowa, Faktura końcowa oraz Faktura korygująca.

Zmiana atrybutu MPP w zaksięgowanym dokumencie

1. Kliknij przycisk otwierający funkcję Wyszukaj, wpisz Zaksięgowane faktury sprzedaży i podążaj za odpowiednim linkiem.
2. Wybierz fakturę klikająć jej numer. Przejdź do zakładki Strona główna → Atrybuty VAT.
3. Wprowadź odpowiednie zmiany w polu Kod atrybutu.

Przydatne linki

Konfiguracja księgi głównej
Karta Środka trwałego
Karta zapasu
Karta Nabywcy
Konfiguracja umów z nabywcami i dostawcami